Der ehemalige FTX-CEO Sam Bankman-Fried wies die Führungskräfte des Unternehmens an, die hohen Verbindlichkeiten von Alameda Research gegenüber der Börse auf das „seltsame koreanische Konto“ umzubuchen, um die Verbindlichkeiten gegenüber dem Unternehmen zu verschleiern, wie aus einer Klage der Commodities Futures Trading Commission hervorgeht.
Die CFTC, die SEC und das SDNY haben Bankman-Fried am Dienstag wegen Betrugs im Zusammenhang mit dem Zusammenbruch von FTX und Alameda angeklagt. Bankman-Fried befindet sich derzeit in einem Gefängnis auf den Bahamas und wartet auf eine Auslieferungsanhörung, nachdem er keine Kaution erhalten hat.
Die Aufsichtsbehörden werfen Bankman-Fried vor, von Anfang an einen Betrug betrieben zu haben, indem er FTX-Kundengelder unzulässigerweise auf seine mehrheitlich von ihm kontrollierte Handelsfirma Alameda Research umleitete und diese Informationen vor FTX-Anlegern und -Kunden verbarg.
Das seltsame koreanische Konto
Im Frühjahr 2022, nach einem erheblichen Abschwung auf den Kryptomärkten, erlebte Alameda eine große Anzahl von Rückforderungen von Einschüssen und Krediten, und die Handelsfirma nutzte die Kundengelder „in starkem Maße“, um ihre externen Schuldverpflichtungen zu erfüllen, heißt es in der CFTC-Beschwerde. Mitte 2022 belief sich die Gesamtverbindlichkeit von Alameda bei FTX auf rund 8 Milliarden Dollar, so die Beschwerde.
Bankman-Fried wies die Führungskräfte des Unternehmens an, Gelder auf ein koreanisches Konto umzuleiten, das er als „das Konto unseres koreanischen Freundes“ und „das seltsame koreanische Konto“ bezeichnete.
Das koreanische Konto gehörte Alameda, war aber nicht mit einer Alameda-Kennung versehen, wodurch der negative Saldo von Alameda in den FTX-Ledgern verborgen werden konnte, so die CFTC. Das Konto wurde stattdessen als „FTX fiat old“ bezeichnet, heißt es in der Beschwerde.
In der SEC-Beschwerde wird behauptet, dass die milliardenschweren Verbindlichkeiten von Alameda gegenüber der Börse in einem internen Konto in der FTX-Datenbank als „E-Mail-geschützt“ gespeichert wurden. Im Jahr 2022 begann das Unternehmen mit dem Versuch, den Anteil von Alameda an der Haftung im „Email Protected“-Konto auszugliedern, so der Vorwurf der SEC.
Alameda’s besondere Privilegien
Die Aufsichtsbehörden behaupten, dass Alameda zahlreiche Privilegien erhielt, von einer „unbegrenzten“ Kreditlinie an der Börse bis hin zu einer Befreiung von dem stark angepriesenen Risikomanagementsystem von FTX.
Das koreanische Konto hatte das Privileg, eine Transaktion auszuführen, auch wenn es nicht über die entsprechenden Mittel verfügte, und zwar durch einen Code, der als „allow negative flag“ bezeichnet wird, so die CFTC. Dies gelte auch für das Alameda-Hauptkonto und die Alameda-Unterkonten, heißt es in der Beschwerde.
Die CFTC behauptet, dass das koreanische Konto über einen Code mit der Bezeichnung „allow negative flag“ die Berechtigung hatte, eine Transaktion auszuführen, auch wenn es nicht über die entsprechenden Mittel verfügte. Dies galt auch für das Alameda-Hauptkonto und die Alameda-Unterkonten, heißt es in der Beschwerde.
Einem Bericht von Bloomberg zufolge hat Nishad Singh, der früher für die Technik bei FTX zuständig war, den mit dem koreanischen Konto verbundenen Code kommentiert. Dies wurde Berichten zufolge durch Beiträge von Singhs Github-Konto aufgedeckt.
Laut Bloomberg reagierte Singh nicht sofort auf eine Bitte um Stellungnahme.
Bankman-Fried erwog im September die Schließung von Alameda Research, weil das Unternehmen nicht genug Geld verdiente, wie die CFTC anklagt.
Bankman-Fried schrieb kürzlich in einer E-Mail, dass „es für Alameda Research an der Zeit sein könnte, das Unternehmen zu schließen“.
McCaffrey nahm eine Reihe von Darlehen von Bankman-Fried, dem Gründer und ehemaligen FTX- und Alameda-CEO, auf, die er nicht offenlegte. Er trat im Dezember 2022 von The Block zurück, nachdem er diese Transaktionen nicht offengelegt hatte.